EOS-CXC-Mantenimientos-Clientes-Exoneraciones

La configuración de las exoneraciones se debe de realizar por cliente y este debe de estar previamente creado en el sistema primero.sistema.

Para agregar lasuna exoneracionesExoneración, se debe abrirabra el detalle del cliente y escogerseleccione la pestaña "ExoneracionesExoneraciones"",. Luego presione el botón "AgregarAgregar" " y llenecomplete los campos solicitados:

• Tipo de documento: debe desplegarDespliegue el combo de opciones y escoger una de las opciones deseleccione la lista, haga un click sobre la que desea utilizar:correspondiente:  Compras autorizadas, Ventas exentas a diplomáticos, Autorizado por ley especial, Exenciones Dirección General de Hacienda, Exenciones Dirección General de Hacienda Transitorio V (Servicios de ingeniería, arquitectura, Topografía), Servicios turísticos inscritos ante el ICT, Transitorio XVII (recolección, clasificación, almacenamiento de reciclaje y reutilizable) y Exoneración a Zona Franca, Exoneración de servicios complementarios para la exportación, Órgano de las corporaciones municipales, Exenciones Dirección General de Hacienda Autorización de impuesto Local Concreta, Otros  .

• Número de documento: NúmeroIngrese deel autorizaciónnúmero de la exoneración.exóneración

• Nombre de la institución: debe desplegarDespliegue el combo de opciones y escoger una de las opciones deseleccione la lista,entidad haga un click sobre la que desea utilizar:emisora: Ministerio de Hacienda, Ministerio de relaciones exteriores y culto, Ministerio de agricultura y ganadería, Ministerio de economía, industria y comercio, Cruz Roja Costarricense, Benemérito cuerpo de bomberos de Costa Rica, Asociación Obras del Espíritu Santo, Federación Cruzada Nacional de protección al anciano (Fecrunapa), Escuela de agricultura de la región Húmeda (EARTH), Instituto Centroamericano de Administración de Empresas (INCAE), Junta de protección social (JPS), Autoridades reguladoras de los servicios públicos (ARESEP), Otros.

• Número de artículo: NúmeroCódigo definido por la entidad, compuesto por 6 caracteres.números.

• Número de inciso: NúmeroCódigo definido por la entidad, compuesto por 6 caracteres.números.
  

• Fecha de autorización: Fecha inicial de vigencia de la exoneración.
• Fecha de vencimiento: Fecha final de vencimientovigencia de la exoneración.

• Tarifa: debe desplegarDespliegue el combo de opciones y escogerseleccione unoel deporcentaje losaplicable % que pagasi el cliente si no contara con la exoneración,exoneración  haga un click sobre el que desea utilizar: (13, 8, 4, 2,2 1.ó 1%).

• Porcentaje de exoneración: Debe indicarIndique con números el porcentaje de exoneración otorgadootorgado. aPor susejemplo, clientes.si Recuerde que unala empresa que está exonerada con eldel 13% significadel IVA, debe de ingresar 100%, ya que estáequivale exoneradaa en el 100%; por ende, al agregar el porcentaje deuna exoneración debetotal. agregar el 100% (equivalente al 13%). Al  hacer esto elEl sistema calculará de manera automáticaautomáticamente el campo siguiente"Porcentaje y no es necesario que el usuario lo digite.cobrado".

• Porcentaje cobrado: EsteIndique campo hace referencia alel porcentaje de impuesto efectivo que debe pagar el cliente. Este campocliente debe serde unpagar. número entero (sin decimales), porPor ejemplo, tomandosi comola basetarifa elgeneral IVA normales del 13%, y la exoneración del cliente porcubre un 4%, entonces en el este capo "Porcentaje cobrado" debe de digitaringresar 9%. Al  hacer esto elEl sistema calculará de manera automáticaautomáticamente el campo anterior"Porcentaje yde no es necesario que el usuario lo digite.  exoneración".

NOTA: CabeEs recalcarresponsabilidad quede elsu cliente es quien debe de proporcionar toda esta información, presentando el documento otorgadooficial porde laexoneración. entidad emisora del mismo, siSi los datos digitados estánsin malos,incorrectos, no concuerdancoinciden con el documento original o la exoneración está vencida, enla elDGTD momento en que el sistema envíe a validadrechazará la facturafactura. aEn laese DGTD, está será rechazada y el usuariocaso, deberá deanularla anular la factura conmediante una NC,Nota de crédito, corregir los datos de la exoneración en el detalle del cliente y volver a generar la factura nuevamente. factura.

Una vez completada estala informacióninformación, presione el botón "Aceptar" en la pantalla de exoneraciones y luegonuevamente "Aceptar" en la pantalla de detalle de clientes para guardar los cambios. Cada cliente puede tener "N" cantidad demúltiples exoneraciones configuradas.

Inactivación de Exoneraciones

Las exoneraciones vencidas,vencidas o con inclusiónerrores errónea se debedeben de inactivar,inactivarse. paraPara hacerlohacerlo:

ingrese

Ingrese al detalle del cliente y escojaseleccione la pestaña "Exoneraciones",. ahí vera la lista de todas las exoneraciones ligadas a este cliente. EscojaSeleccione la exoneración haciendo un click sobre ellacorrespondiente y presione el botón "Desactivar" ubicado en la barra desuperior. botones arriba.

Verifique que el proceso se hizo correctamente,cambio moviendo la pantalla al lado derecho conhacia la barraderecha. espaciadora, enEn el filtro "Estado", debe de teneraparecer la letra I de(Inactivo) Inactivo. Una vez verificado este paso, presionePresione el botón "Aceptar" para guardar los cambios.

¿Cómo facturar conaplicar una exoneración?exoneración a la hora de facturar?

LaPara aplicaciónaplicar  una exoneración siga los estos pasos:

Ingrese a la pantalla de lafacturación, exoneraciónllene enlos campos del encabezado y escoja el procesoservicio decorrespondiente, facturaciónsin semodificar lleva a cabo de la siguiente manera,manualmente el usuarioimpuesto. debe de facturar normalmente el "Servicio" (NO modifique el impuesto manualmente), enEn el campo "Exoneración"Exoneraciones" despliegue el combo de opciones y escojaelija la exoneraciónopción aconfigurada utilizarpreviamente (configuradaspara previamente),el continúecliente. Continúe con el proceso normal de facturación,facturación. tome en cuenta que las exoneraciones se calculan por cada línea de servicio cobrado, no es un monto total de la factura.

Las facturasexoneraciones puedense llevaraplican líneaspor línea de detalleservicio, conno exoneraciones y líneas de detalle sin exoneraciones, antes de concluir el proceso le recomendamos revisarsobre el total de la factura. Una factura puede incluir líneas con y sin exoneración. Antes de emitir el documento, revise el total e impuestos para confirmar que los montos de impuestos que se estaríanhayan cobrando.calculado correctamente.

Observaciones: Las exoneraciones extendidas por el Departamento de Gestión de Exenciones, tienen definidos los servicios/productos con el cabys respectivo, ese cabys debe ser el que deben facturar, lo anterior para evitar el rechazo del documento por parte del Ministerio de Hacienda. En caso que su cabys no sea el mismo de sus servicio o producto, deben agregar un nuevo servicio o producto, con el cabys definido en la exoneración. Ejemplo: